Geyer & Geyer - Wirtschaftstreuhand GmbH

Bilanzunterlagen (allgemein)

§ Sachkonten

§ Saldenliste

§ OP-Liste

§ Personenkonten

Anlagevermögen

§ Ausdruck des Anlageverzeichnisses mit Anlagespiegel sowie Bewertungsreservespiegel

§ Kopien der Eingangsrechnungen von Anlagenzugängen

§ Liste der Anlagenabgänge

§ Aufstellung über aktivierungspflichtige Eigenleistungen

§ Depotauszug, Umsatz u. Erträgnisaufstellung d. Wertpapiere

Umlaufvermögen

§ Inventurliste Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe

§ Inventurliste Warenvorrat

§ Auflistung der noch nicht abrechenbaren Leistungen

Debitoren

§ Aufstellung über zweifelhafte Forderungen

§ Aufstellung von Kundenanzahlungen

§ Kopie Wechselbuch – Aufstellung diskontierter Wechsel

§ Kopie Kreditversicherung bzw. Haftungsübernahmen für ausländische Forderungen

§ Informationsschreiben vom Masseverwalter oder Kreditschutzverband

Kassa und Bankguthaben

§ Kopie vom Kassabuch und von Bankauszügen zum Bilanzstichtag

Rückstellungen

§ Unterlagen für die Berechnung der Abfertigungs- bzw. Jubiläumsrückstellung

§ Unterlagen für die Berechnung der Rückstellung für noch nicht konsumierte Urlaube

§ Aufstellung über sonstige Rückstellungserfordernisse

Bankverbindlichkeiten

§ Kopie von Bankauszügen zum Bilanzstichtag

§ Aufstellung über die Restlaufzeit der Bankkredite

§ Bankbestätigungen betreffend Eventualverbindlichkeiten (Garantieerklärungen, Haftungsübernahmen)

Kreditoren

§ Saldenbestätigung von wichtigen Lieferanten

§ Aufstellung der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen

Sonstige Verbindlichkeiten

§ Auflistung der sonstigen Verbindlichkeiten

§ Aktuelle Beitragsnachweise der Gebietskrankenkasse und der Sozialversicherung der gewerblichen Wirtschaft

§ Aufstellung über Leasingverbindlichkeiten für die nächsten 5 Jahre

§ Umsatzsteuerverprobung mit abgestimmtem Finanzamt- und Zahllastkonto

Sonstiges

§ Ausdruck des Jahreslohnkontos aus der Lohnverrechnung

§ Aufstellung der außerordentlichen Aufwendungen und der außerordentlichen Erträge

§ Aufstellung von Leasingverträgen – Aktivposten für PKW´s (Schreiben der Leasinggesellschaft)

§ Sonderausgabenbestätigungen (z.B. Personenversicherung)

§ Kirchensteuer

§ Bestätigungen der außergewöhnlichen Belastungen (z.B. Unterhaltsleistungen)

Ihr Steuerberatungsteam

GEYER & GEYER